Министерство финансов Украины издало приказ от 19 марта 2021 № 163 «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности», зарегистрированный Минюстом 8 июня 2021 под № 768/36390.
Структура собственности предприятия является официальным документом, который с целью установления конечного бенефициарного владельца юридического лица должно в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору.
Структура собственности готовится в произвольной форме и является схематичным изображением, на котором отображаются все лица, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами. В структуре собственности нужно указать размер участия каждого из владельцев, а также указать лиц, независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица. Кроме того, необходимо указывать описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициарного владельца на деятельность юридического лица.
С 28.04.2020 на основании Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» No 361-IX от 06.12.2019 г. в силу вступили новые правила раскрытия конечных бенефициарных собственников.
Перед украинскими компаниями возникла задача раскрыть конечного выгодополучателя. Проще говоря, нужно внести в ЕГР все необходимые данные о физ. лицах, участвующих в управлении предприятием и получают выгоду. К этой информации относится ФИО, паспортные данные, гражданство, регистрационный номер налогоплательщика и место жительства.
Что необходимо для регистрации структуры собственности предприятия в Украине?
Для того чтобы осуществить процесс регистрации структуры собственности предприятия в Украине необходимы следующие документы:
- Паспорт учредителя
- ИНН учредителя
- Прописка учредителя
- Подпись и печать директора предприятия
Данные документы должны быть предоставлены на протяжении трех месяцев с момента вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и структура собственности.
В случае несвоевременного предоставления документов государственным органам, предусмотрен штраф для руководителя юридического лица или исполнительного органа, который уполномочен действовать от его имени, в размере одной-трех трех тысяч необлагаемых минимумов (от 17000 до 51000 грн).
Стоимость услуги по внесению структуры предприятия в госреестр Украины составляет от 500 грн.
Образцы составления структуры собственности можно посмотреть по ссылке ниже.
